FPの回答へコメント

滋賀県近江八幡市のＦＰ事務所「リベルタ経営相続研究所」の木村と申します。
どうぞよろしくお願いします。

さて、年金の追納ですが、まず、なおさんの月々の生活費の収支との兼ね合いが問題となります。追納を優先したが生活費が足りなくなって、カードローンなどを利用しなければならなくなっては、本末転倒です。
一方、年金追納の期限は10年ですし、3年を経過したものについては加算があるので、そのへんも考慮する必要があります。

追納方法としては、年金事務所で申し込みを行い、承認されたら納付書の送付がありますので、その納付書により金融機関で納付することとなります。
追納しようとする額が猶予額の一部の場合は、古いものから充当することとなっています。また、全納か分納かは追納申し込み時に選択できます。

追納であっても、所得税の計算上、社会保険料控除の対象になるので、年末調整または確定申告で反映されると良いと思います。（税金が安くなります。）

個人型確定拠出年金は、税法上の特典はありますが、途中で資金が必要になっても60歳まで引き出せませんので、今後のライフプランを考慮の上、加入の検討をされれば良いと思います。私は、不測の事態に備え、個人型確定拠出年金を始める前、半年分程度の貯金（流動性のあるもの）をまず確保される方が良いと思います。

以上、参考にされてください。

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